Tot tipus de persones utilitzen Excel, inclosos científics, enginyers, matemàtics, estadístics i enquestadors. Però si d'alguna manera pogués enquestar tots els usuaris d'Excel del món, probablement l'usuari típic tindria alguna cosa a veure amb el sector financer. Tant si són comptables o ajustadors, banquers o prestataris, o gestors de diners o prestadors de diners, els tipus financers confien cada dia en Excel per analitzar pressupostos, préstecs, inversions i altres minuciositats monetàries.
Però no només els professionals financers compten amb Excel (de vegades, literalment). Els aficionats a les finances també poden utilitzar Excel per analitzar hipoteques, pagaments de cotxes, fons universitaris, comptes d'estalvi i altres finances laborals.
Tant si us guanyeu la vida treballant amb diners com per diners, aquestes deu tècniques útils per analitzar dades financeres amb Excel poden ser útils.
Si teniu 1.000 dòlars i teniu previst invertir-los al 5 per cent d'interès, compost anualment durant deu anys, l'import que rebeu al final de deu anys s'anomena valor futur de 1.000 dòlars. Podeu utilitzar la funció Excel FV per calcular l'import que rebreu.
Aquí teniu la sintaxi de la funció FV:
FV( taxa , nper , pmt [, pv ][, tipus ])
L' argument del tipus és el tipus d'interès de la inversió; nper és el termini de la inversió; pmt és l'import de cada dipòsit regular a la inversió; l' argument pv opcional és la vostra inversió inicial; i l' argument de tipus opcional és un número que indica quan es vencen els dipòsits (0 o en blanc per al final del període; 1 per a l'inici del període).
Per exemple, per calcular el valor futur de 1.000 dòlars quan s'inverteix amb un interès anual del 5% durant 10 anys, utilitzeu la fórmula següent:
=FV(.05; 10; 0; -1000)
Quan treballeu amb FV, les sortides d'efectiu es consideren quantitats negatives, de manera que heu d'introduir els arguments pmt i pv com a nombres negatius.
Si teniu previst dipositar 100 dòlars addicionals per any en aquesta mateixa inversió, la fórmula canvia a aquesta:
=FV(.05, 10, 100, -1000)
Quan calculeu un valor futur, aneu amb compte amb els valors que feu servir per als arguments rate i nper . Si no feu dipòsits regulars o feu un únic dipòsit anualment, podeu utilitzar la taxa d'interès anual per a l' argument de la taxa i el nombre d'anys de la inversió per a l' argument nper .
Per als dipòsits més freqüents, heu d'ajustar els valors de taxa i nper en conseqüència. Com a regla general, dividiu el tipus d'interès anual pel nombre de dipòsits anuals i multipliqueu el termini de la inversió pel nombre de dipòsits anuals. Per exemple, amb dipòsits mensuals, dividiu el tipus d'interès anual per 12 i multipliqueu el termini per 12.
Per exemple, suposem que amb la inversió anterior, voleu dipositar 15 dòlars al mes. Aquí teniu la fórmula revisada per gestionar els dipòsits mensuals:
=FV(.05/12; 10*12; 15; -1000)
Els inversors utilitzen el concepte de valor actual per reconèixer el valor temporal dels diners. Com que un inversor pot rebre interessos, 1.000 dòlars avui valdran menys de 1.000 dòlars d'aquí a deu anys. Per exemple, 1.000 dòlars invertits avui al 10% d'interès anual, compost anualment, retornaria 2.593,74 dòlars. Per tant, el valor actual de 2.593,74 dòlars al 10 per cent, compost anualment, durant 10 anys és de 1.000 dòlars. O, dit d'una altra manera, 1.000 dòlars avui val 2.593, 74 dòlars d'aquí a deu anys.
Per trobar el valor actual, podeu utilitzar la funció Excel PV, que té cinc arguments:
PV( taxa , nper , pmt [, fv ][, tipus ])
L' argument del tipus és el tipus d'interès; nper > és el nombre de períodes del terme; pmt és l'import de cada pagament; l' argument fv opcional és el valor futur del qual esteu intentant trobar el valor actual; i l' argument de tipus opcional és un número que indica quan es fan els pagaments (0 o en blanc per al final del període; 1 per a l'inici del període).
Per exemple, la fórmula següent calcula el valor actual de 2.593,74 dòlars, el valor final d'una inversió que retorna un interès del 10%, compost anualment, durant 10 anys:
=PV(0,1; 10; 0; 2593,74)
Quan treballeu amb la funció PV, els números negatius són sortides d'efectiu i els números positius són entrades d'efectiu. Introduïu un número negatiu quan feu un pagament; introduïu un número positiu quan rebeu diners en efectiu.
El valor actual també s'aplica als préstecs i les hipoteques. Els diners que rebeu quan contracteu un préstec són el valor actual del préstec. Quan calculeu el valor actual, aneu amb compte amb què introduïu als arguments rate > i nper . Heu de dividir el tipus d'interès anual pel nombre de pagaments anuals. Per exemple, si els pagaments són mensuals, hauríeu de dividir el tipus d'interès anual per 12. També heu de multiplicar el termini pel nombre de pagaments. Per exemple, si els pagaments són mensuals, multipliqueu el termini per 12.
Per exemple, si feu dipòsits mensuals de 15 dòlars a la inversió anterior, aquí teniu la fórmula per calcular el valor actual revisat de la inversió:
=PV(0,1/12; 10 x 12; 15; 2593,74)
A l'hora de demanar diners en préstec, ja sigui per a una hipoteca, finançament d'un cotxe, un préstec estudiantil o una altra cosa, l'anàlisi més bàsic és calcular el pagament regular que has de fer per amortitzar el préstec. Utilitzeu la funció Excel PMT per determinar el pagament.
La funció PMT pren tres arguments obligatoris i dos opcionals:
PMT( taxa , nper , pv [, fv ][, tipus ])
Els arguments requerits són la taxa , el tipus d'interès fix durant el termini del préstec; nper , el nombre de pagaments durant el termini del préstec; i pv , el principal del préstec. Els dos arguments opcionals són fv , el valor futur del préstec, que sol ser un pagament global de final de préstec; i escriviu , el tipus de pagament: 0 (per defecte) per als pagaments de final de període o 1 per a pagaments d'inici de període.
Un pagament global cobreix qualsevol principal impagat que quedi al final d'un préstec.
L'exemple següent calcula el pagament mensual d'una hipoteca del 3% i a 25 anys de 200.000 dòlars:
=PMT(0,03/12; 25 x 12; 200000)
Tingueu en compte que el resultat d'aquesta fórmula és –948,42. Per què el signe menys? La funció PMT retorna un valor negatiu perquè el pagament d'un préstec és diners que pagueu.
Com es mostra a la fórmula anterior, si el tipus d'interès és anual, podeu dividir-lo per 12 per obtenir el tipus mensual; si el termini s'expressa en anys, podeu multiplicar-lo per 12 per obtenir el nombre de mesos del termini.
Amb molts préstecs, els pagaments només s'ocupen d'una part del principal, amb la resta com a pagament global de final de préstec. Aquest pagament és el valor futur del préstec, de manera que l'introduïu a la funció PMT com a argument fv . Podríeu pensar que l' argument pv hauria de ser, per tant, el principal parcial, és a dir, el principal del préstec original menys l'import del globus, perquè el termini del préstec està dissenyat per pagar només el principal parcial. No. En un préstec de globus, també pagueu interessos sobre la part de globus del principal. Per tant, l' argument pv de la funció PMT ha de ser el principal sencer, amb la part del globus com a argument (negatiu) fv .
Una cosa és saber l'import total d'un pagament habitual del préstec, però sovint és útil desglossar el pagament del préstec en els seus components principal i interessos. La part principal és l'import del pagament del préstec que es destina a pagar l'import original del préstec, mentre que la resta del pagament és l'interès que esteu pagant al prestador.
Per calcular el principal i els interessos del pagament del préstec, podeu utilitzar les funcions PPMT i IPMT, respectivament. A mesura que avança el préstec, el valor de PPMT augmenta mentre que el valor de IPMT disminueix, però la suma dels dos és constant en cada període i és igual al pagament del préstec.
Les dues funcions prenen els mateixos sis arguments:
PPMT( taxa , per , nper , pv [, fv ][, tipus ]) IPMT( taxa , per , nper , pv [, fv ][, tipus ])
Els quatre arguments necessaris són la taxa , el tipus d'interès fix durant el termini del préstec; per , el número del període de pagament; nper , el nombre de pagaments durant el termini del préstec; i pv , el principal del préstec. Els dos arguments opcionals són fv , el valor futur del préstec; i escriviu , el tipus de pagament: 0 per al final del període o 1 per a l'inici del període.
Per exemple, les dues fórmules següents calculen les parts del principal i els interessos del primer pagament mensual d'una hipoteca de 200.000 dòlars, per cent, a 25 anys:
=PPMT(0,03/12; 1; 25*12; 200000) =IPMT(0,03/12; 1; 25*12; 200000)
Per calcular quant principal o interessos s'ha acumulat entre dos períodes d'un préstec, utilitzeu la funció CUMPRINC o CUMIPMT, respectivament. Ambdues funcions requereixen els mateixos sis arguments:
CUMPRINC( taxa , nper , pv , període_inici , període_final , tipus ]) CUMIPMT( taxa , nper , pv , període_inici , període_final , tipus ])
Aquí, el tipus és el tipus d'interès fix durant el termini del préstec; nper és el nombre de pagaments durant el termini del préstec; pv és el principal del préstec; start_period és el primer període a incloure en el càlcul; end_period és l'últim període a incloure en el càlcul; i el tipus és el tipus de pagament: 0 per al final del període o 1 per a l'inici del període.
Per exemple, per trobar el principal acumulat o l'interès del primer any d'un préstec, establiu start_period a 1 i end_period a 12, tal com es mostra aquí:
CUMPRINC(0,03/12; 25 x 12; 200.000; 1; 12; 0) CUMIPMT(0,03/12; 25*12; 200.000; 1; 12; 0)
Durant el segon any, establiríeu start_period a 13 i end_period a 24, etc.
Si sabeu quant voleu demanar en préstec, quant de temps voleu i quins pagaments us podeu permetre, podeu calcular quin tipus d'interès satisfarà aquests paràmetres mitjançant la funció TARIFA d'Excel. Per exemple, podeu utilitzar aquest càlcul per ajornar el préstec de diners si els tipus d'interès actuals són superiors al valor que calculeu.
La funció RATE pren els arguments següents:
TARIFA ( nper , pmt , pv [, fv ][, tipus ][, endevina ])
Els tres arguments necessaris són nper , el nombre de pagaments durant el termini del préstec; pmt , el pagament periòdic; i pv , el principal del préstec. RATE també pot prendre tres arguments opcionals: fv , el valor futur del préstec (el pagament global de finalització del préstec); escriviu , el tipus de pagament (0 per al final del període o 1 per al començament del període); i suposem , un valor percentual que Excel utilitza com a punt de partida per calcular el tipus d'interès.
Si voleu un tipus d'interès anual, heu de dividir el termini per 12 si actualment s'expressa en mesos. En canvi, si tens una mensualitat i vols un interès anual, has de multiplicar la paga per 12.
RATE utilitza un procés iteratiu en què Excel comença amb un valor inicial de conjectura i intenta refinar cada resultat posterior per obtenir la resposta. Si ometeu guess , Excel utilitza un valor predeterminat del 10 per cent. Si després de 20 intents, Excel no pot trobar un valor, retorna un #NUM! error. Si això passa, hauríeu d'introduir un valor de conjectura i tornar-ho a provar.
En una nota relacionada, si coneixeu el principal, el tipus d'interès i el pagament, podeu calcular la durada del préstec mitjançant la funció NPER:
NPER( taxa , pmt , pv [, fv ][, tipus ])
Els tres arguments necessaris de la funció NPER són taxa , el tipus d'interès fix; pmt , el pagament del préstec; i pv , el principal del préstec. Els dos arguments opcionals són fv , el valor futur del préstec, i type , el tipus de pagament (0 o 1).
La taxa interna de rendibilitat està relacionada amb el valor actual net, que és la suma d'una sèrie de fluxos d'efectiu nets, cadascun dels quals s'ha descomptat fins al moment utilitzant una taxa de descompte fixa. La taxa interna de rendibilitat es pot definir com la taxa de descompte necessària per obtenir un valor actual net de 0 $.
Podeu utilitzar la funció TIR d'Excel per calcular la taxa interna de retorn d'una inversió. Els fluxos d'efectiu de la inversió no han de ser iguals, però s'han de produir a intervals regulars. IRR us indica el tipus d'interès que rebeu per la inversió. Aquí teniu la sintaxi:
IRR( valors [, endevina ])
L' argument de valors és obligatori i representa el rang de fluxos d'efectiu durant el termini de la inversió. Ha de contenir almenys un valor positiu i un negatiu. L' argument guess és opcional i especifica una estimació inicial per al càlcul iteratiu d'Excel de la taxa interna de rendibilitat (el valor predeterminat és 0,1). Si després de 20 intents, Excel no pot calcular un valor, retorna un #NUM! error. Si veieu aquest error, introduïu un valor per a l' argument guess i torneu-ho a provar.
Per exemple, tenint en compte una sèrie de fluxos d'efectiu en l'interval B3:G3, aquí teniu una fórmula que retorna la taxa interna de rendibilitat mitjançant una estimació inicial de 0,11:
=IRR(B3:G3; 0,11)
Podeu utilitzar la funció NPV per calcular el valor actual net dels fluxos d'efectiu futurs. Si tots els fluxos d'efectiu són iguals, podeu utilitzar PV per calcular el valor actual. Però quan teniu una sèrie de fluxos d'efectiu diferents, utilitzeu el VAN, que requereix dos arguments: taxa , la taxa de descompte durant el termini de l'actiu o inversió, i valors , el rang de fluxos d'efectiu.
El mètode d'amortització lineal distribueix l'amortització de manera uniforme durant la vida útil d'un actiu. El valor de recuperació és el valor d'un actiu després d'haver expirat la seva vida útil. Per calcular l'amortització en línia recta, agafeu el cost de l'actiu, resteu qualsevol valor de recuperació i després dividiu-lo per la vida útil de l'actiu. El resultat és l'import de l'amortització assignat a cada període.
Per calcular l'amortització en línia recta, podeu utilitzar la funció SLN d'Excel:
SLN ( cost , salvament , vida útil )
SLN té tres arguments: cost , el cost inicial de l'actiu; salvage , el valor de salvament de l'actiu; i life , la vida útil de l'actiu per períodes. Si compreu un actiu a mitjan any, podeu calcular l'amortització en mesos en lloc d'anys.
Per exemple, si la compra d'un equip va ser de 8.500 dòlars, el valor de recuperació de l'equip és de 500 dòlars i la vida útil de l'equip és de quatre anys, la fórmula següent retorna l'amortització lineal anual:
=SLN(8500; 500; 4)
El valor comptable és el cost d'un actiu menys la depreciació total realitzada fins a la data. Per exemple, l'amortització d'un actiu amb un cost de 8.500 dòlars, un valor de recuperació de 500 dòlars i una vida útil de quatre anys s'assignaria de la següent manera:
| Curs | Despesa d'amortització anual | Depreciació acumulada | Valor portant |
| Inici de l'any 1 | 8.500 dòlars | ||
| Final de curs 1 | 2.000 $ | 2.000 $ | 6.500 dòlars |
| Final de curs 2 | 2.000 $ | 4.000 $ | 4.500 $ |
| Final de curs 3 | 2.000 $ | 6.000 $ | 2.500 $ |
| Final de curs 4t | 2.000 $ | 8.000 $ | $500 |
Quan calculen l'amortització, els comptables intenten fer coincidir el cost d'un actiu amb els ingressos que produeix. Alguns actius produeixen més els anys anteriors que els anys posteriors. Per a aquests actius, els comptables utilitzen mètodes accelerats d'amortització, que requereixen més depreciació en els primers anys que en els anys posteriors. El saldo decreixent fix és un mètode accelerat d'amortització .
Per calcular l'amortització del saldo decreixent fix, podeu utilitzar la funció de base de dades d'Excel:
DB( cost , salvament , vida útil , període [, mes ])
La funció de base de dades pren cinc arguments: cost , el cost de l'actiu; salvage , el valor de salvament; vida , la vida útil; period , el període per al qual calculeu l'amortització; i el mes opcional , el nombre de mesos del primer any. Si deixeu el mes en blanc, Excel utilitza un valor predeterminat de 12.
Per exemple, si la compra d'un equip va ser de 8.500 dòlars, el valor de recuperació de l'equip és de 500 dòlars i la vida útil de l'equip és de quatre anys, la fórmula següent retorna l'import de l'amortització del primer any:
=DB(8500; 500; 4; 1)
El mètode d'amortització de saldo decreixent fix deprecia un actiu amb un cost de 8.500 dòlars, un valor de recuperació de 500 dòlars i una vida útil de quatre anys, de la manera següent:
| Curs | Despesa d'amortització anual | Depreciació acumulada | Valor portant |
| Inici de l'any 1 | 8.500 dòlars | ||
| Final de curs 1 | 4.318 dòlars | 4.318 dòlars | 4.182 dòlars |
| Final de curs 2 | 2.124 dòlars | 6.442 dòlars | 2.058 dòlars |
| Final de curs 3 | 1.045 dòlars | 7.488 dòlars | 1.012 dòlars |
| Final de curs 4t | 512 $* | 8.000 $ | $500 |
* Import ajustat per error d'arrodoniment.
El saldo decreixent doble és un mètode d'amortització accelerada que pren la taxa que aplicaries mitjançant l'amortització lineal, la duplica i després aplica la taxa duplicada al valor comptable de l'actiu.
Per determinar l'amortització del saldo decreixent doble, podeu utilitzar la funció DDB d'Excel
DDB( cost , salvament , vida útil , període [, factor ])
La funció DDB té cinc arguments: cost , el cost de l'actiu; salvage , el valor de salvament; vida , la vida útil; period , el període per al qual calculeu l'amortització; i el factor opcional , la taxa a la qual disminueix el saldo. El valor predeterminat del factor és 2, però per utilitzar un valor diferent del doble de la taxa de línia recta, podeu introduir el factor que voleu utilitzar, com ara 1,5 per a una taxa del 150 per cent.
Per exemple, si la compra d'un equip va ser de 8.500 dòlars, el valor de recuperació de l'equip és de 500 dòlars i la vida útil de l'equip és de quatre anys, la fórmula següent retorna l'import de l'amortització del primer any:
=DDB(8500; 500; 4; 1; 2)
El mètode d'amortització del saldo decreixent doble deprecia un actiu amb un cost de 8.500 dòlars, un valor de recuperació de 1.500 dòlars i una vida útil de quatre anys, de la manera següent:
| Curs | Despesa d'amortització anual | Depreciació acumulada | Valor portant |
| Inici d'Any | 8.500 dòlars | ||
| Final de curs 1 | 4.250 dòlars | 4.250 dòlars | 4.250 dòlars |
| Final de curs 2 | 2.125 dòlars | 6.375 dòlars | 2.125 dòlars |
| Final de curs 3 | 625 $* | 7.000 $ | 1.500 dòlars |
| Final de curs 4t | 0 $* | 7.500 dòlars | 1.500 dòlars |
* La funció DDB no deprecia l'actiu per sota del valor de recuperació.
Com bloquejar Microsoft Word d'obrir fitxers en mode de només lectura a Windows Microsoft Word obre fitxers en mode de només lectura, cosa que fa que sigui impossible editar-los? No us preocupeu, els mètodes es mostren a continuació
Com corregir errors en imprimir documents incorrectes de Microsoft Word Els errors en imprimir documents de Word amb tipus de lletra canviats, paràgrafs desordenats, falta de text o contingut perdut són força habituals. No obstant això, no
Si heu utilitzat el llapis o el marcador per dibuixar a les vostres diapositives de PowerPoint durant una presentació, podeu desar els dibuixos per a la següent presentació o esborrar-los de manera que la propera vegada que el mostreu, començareu amb diapositives de PowerPoint netes. Seguiu aquestes instruccions per esborrar dibuixos a llapis i ressaltadors: Esborrant línies una a […]
La biblioteca d'estils conté fitxers CSS, fitxers de llenguatge de full d'estil extensible (XSL) i imatges utilitzades per pàgines mestres predefinides, dissenys de pàgina i controls a SharePoint 2010. Per localitzar fitxers CSS a la biblioteca d'estils d'un lloc de publicació: Trieu Accions del lloc→Visualitza Tot el contingut del lloc. Apareix el contingut del lloc. La biblioteca d'estil es troba a […]
No desbordeu el vostre públic amb números gigantesques. A Microsoft Excel, podeu millorar la llegibilitat dels vostres taulers i informes formatant els vostres números perquè apareguin en milers o milions.
Apreneu a utilitzar les eines de xarxes socials de SharePoints que permeten a persones i grups comunicar-se, col·laborar, compartir i connectar-se.
Les dates julianes s'utilitzen sovint en entorns de fabricació com a marca de temps i referència ràpida per a un número de lot. Aquest tipus de codificació de dates permet als minoristes, consumidors i agents de serveis identificar quan es va fabricar un producte i, per tant, l'antiguitat del producte. Les dates julianes també s'utilitzen en programació, militars i astronomia. Diferents […]
Podeu crear una aplicació web a Access 2016. Què és, de totes maneres, una aplicació web? Bé, web vol dir que està en línia i l'aplicació és només una abreviatura de "aplicació". Una aplicació web personalitzada és una aplicació de base de dades en línia a la qual s'accedeix des del núvol mitjançant un navegador. Creeu i manteniu l'aplicació web a la versió d'escriptori […]
La majoria de les pàgines del SharePoint 2010 mostren una llista d'enllaços de navegació a la barra d'inici ràpid al costat esquerre de la pàgina. La barra d'inici ràpid mostra enllaços al contingut del lloc destacat, com ara llistes, biblioteques, llocs i pàgines de publicació. La barra d'inici ràpid inclou dos enllaços molt importants: Enllaç de tot el contingut del lloc: el […]
Per a problemes senzills, Solver a Excel sol trobar ràpidament els valors òptims de la variable Solver per a la funció objectiu. Però, en alguns casos, Solver té problemes per trobar els valors de la variable Solver que optimitzen la funció objectiu. En aquests casos, Solver normalment mostra un missatge o un missatge d'error que descriu o discuteix el problema que […]
