Отчетът за паричния поток на работната книга за бизнес план на QuickBooks

Графикът на отчета за паричните потоци има 16 реда изчислени данни. Както в други графици, идентификаторът на периода номерира периодите, за които се изчисляват стойностите. Първият период се съхранява в клетка C141 като цяло число 1. Следващите периоди се съхраняват като предходен период плюс 1. Други стойности на отчета за паричните потоци се изчисляват, както е описано тук.

Начален паричен баланс

Цифрите на началния паричен баланс показват прогнозираното салдо в брой и еквиваленти в началото на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. За следващите периоди началният паричен баланс е крайният паричен баланс на предходния период.

Нетен доход след данъци

Цифрите за нетния доход след данъци показват сумите, изчислени в графика на отчета за доходите като бизнес печалби за всеки прогнозен период.

Добавяне на амортизация

Цифрите за добавяне на амортизация показват промяната в натрупания амортизационен баланс за всеки прогнозен период. Обикновено тази промяна произтича от разходите за амортизация за периода; той трябва да бъде добавен обратно към цифрата за нетния доход след данъци, тъй като разходът за амортизация не използва пари в брой. Амортизацията, добавена обратно за всеки период, е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране като промяна в натрупаната амортизация.

Финансиране на задълженията по сметки

Цифрите за финансиране на задълженията по сметки показват промяната в салдото по сметки за периода. Увеличаването на този баланс е резултат, когато разходите за продажби, платени през периода, са по-ниски от направените разходи. Намаляването на този баланс се получава, когато разходите за изплатени продажби са по-високи от направените разходи.

Като признава промените в салдото по тази сметка, моделът коригира разликите между счетоводството на базата на начисляване в Отчета за приходите и разходите на разходите за продажби и действителните парични плащания за себестойност на разходите за продажби.

Цифрата за финансиране на задълженията по сметки за всеки период е разликата между салдото по сметки в края на предходния период и салдото в края на текущия период. Например, формулата за първия период е

=C57 – B57

Формулата за втория период е

=D57 – C57

и така нататък.

Финансиране на начислени разходи

Цифрите за финансиране на начислените разходи показват промяната в баланса на начислените разходи за периода. Увеличенията на този баланс се получават, когато оперативните разходи, платени през периода, са по-ниски от направените разходи. Намаленията на този баланс се получават, когато оперативните разходи, платени през периода, са по-високи от направените разходи.

Като признава промените в салдото по тази сметка, моделът коригира разликите между счетоводните разходи на отчета за доходите на базата на начисляване и действителните парични плащания за оперативни разходи.

Цифрата за финансиране на начислените разходи за всеки период е разликата между салдото на начислените разходи в края на предходния период и салдото в края на текущия период. Например, формулата за първия период е

=C58 – B58

Формулата за втория период е

=D58 – C58

и така нататък.

Други текущи задължения Финансиране

Цифрите за финансиране на други текущи задължения показват промяната в салдото на други текущи задължения за периода. Тази сума се увеличава, когато пряко или косвено паричните средства се генерират чрез вземане на заем. Тази сума намалява, когато пряко или косвено паричните средства се използват за изплащане на краткосрочни заеми.

Показателят за финансиране на други текущи задължения за всеки период е разликата между салдото на други текущи задължения в края на предходния период и салдото в края на текущия период. Например, формулата за първия период е

=C59 – B59

Формулата за втория период е

=D59 – C59

и така нататък.

Финансиране на дългосрочни задължения

Цифрите за финансиране на дългосрочните задължения показват промените в размера на дългосрочните задължения за периода. Този баланс се увеличава, когато пряко или косвено паричните средства се генерират от дългосрочни заеми. Тази сума намалява, когато пряко или косвено паричните средства се използват за изплащане на дългосрочни заеми.

Показателят за финансиране на дългосрочните задължения за всеки период е разликата между салдото на дългосрочните задължения в края на предходния период и салдото в края на текущия период. Например, формулата за първия период е

=C62 – B62

Формулата за втория период е

=D62 – C62

и така нататък.

Други дълготрайни задължения

Цифрите за финансиране на други дългосрочни задължения показват промените в салдото на други дълготрайни задължения за периода. Тази сума се увеличава, когато пряко или косвено паричните средства се генерират от други дългосрочни заеми. Тази сума намалява, когато пряко или косвено паричните средства се използват за изплащане на други дългосрочни заеми.

Показателят за финансиране на други дългосрочни задължения за всеки период е разликата между салдото на други дълготрайни задължения в края на предходния период и салдото в края на текущия период. Например, формулата за първия период е

=C63 – B63

Формулата за втория период е

=D63 – C63

и така нататък.

Инвестиции за вземания по сметки

Цифрите за инвестиции по вземания по сметки показват промяната в салдото на вземанията за всеки прогнозен период. Тази сума се увеличава, когато приходите от продажби, събрани през периода, са по-малки от регистрираните приходи. Тази сума намалява, когато приходите от продажби, събрани през периода, са повече от записаните.

Като признава промените в салдото по сметката, моделът коригира разликите между счетоводното отчитане на приходите от продажби на базата на начисляване в отчета за приходите и действителното събиране на пари за продажби.

Стойността на инвестициите за вземания по сметки за всеки период е разликата между салдото по вземания в края на предходния период и салдото в края на текущия период. Например, формулата за първия период е

=C44 – B44

Формулата за втория период е

=D44 – C44

и така нататък.