Балансът на QuickBooks Business Planning Starter Workbook

Графикът на баланса има 19 реда с изчислени данни, но първият ред съдържа само текстовия етикет Period . (Както в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране, идентификаторът на периода номерира периодите, за които са прогнозирани стойности.)

Паричен еквивалент

Цифрите за парични средства и еквиваленти показват прогнозираните налични парични средства в края на всеки от периодите на прогнозиране. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Балансът за първия и следващите периоди се изтегля от графика на отчета за паричните потоци, където се изчислява.

Вземания

Цифрите за вземания (A/R) показват нетните вземания, държани към края на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за планиране на входовете на работния лист за стартиране на бизнес. Балансът за първия и следващите периоди се основава на стойностите на приходите от продажби и # периода на продажбите в A/R, които въвеждате в областта за входове на работната книга за начало на бизнес планиране. Например, формулата за първия период е

=C7*C31

Формулата за втория период е

=D7*D31

и така нататък.

Складова наличност

Стойностите на инвентара показват общия долар на запасите, съхранявани в края на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е салдото от предходния период плюс всички покупки на материални запаси или производствени разходи минус всички разходи за продажби. Например, формулата за първия период е

=B45+C9 – C32

Формулата за втория период е

=C45+D9 – D32

и така нататък.

Други текущи активи

Цифрите за други текущи активи показват общия долар на останалите текущи активи, държани в края на всеки прогнозен период. Началното салдо за Други текущи активи е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е предишното салдо плюс промяната в салдото. Например, формулата за първия период е

=B46+C11

Формулата за втория период е

=C46+D11

и така нататък.

Общо текущи активи

Цифрите за общите текущи активи показват общата сума на текущите активи в долари в края на всеки от хоризонтите на прогнозиране. Балансът по всяко време е сумата от парични средства и еквиваленти, вземания, инвентар и други текущи активи. Например, формулата за началния баланс на общите текущи активи е

=SUM(B43:B46)

Формулата за първия период е

=SUM(C43:C46)

и така нататък.

Заводи, имоти и оборудване

Цифрите за съоръжения, имоти и оборудване показват първоначалната цена в долари на съоръженията, имотите и оборудването в края на всеки хоризонт на прогнозиране. Началният баланс на заводи, имоти и оборудване е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е предишното салдо плюс всички допълнения към сметките за машини, имоти и оборудване. Например, формулата за първия период е

=B48+C13

Формулата за втория период е

=C48+D13

и така нататък.

По-малко: натрупана амортизация

Цифрите за натрупана амортизация показват кумулативните разходи за амортизация, начислени през текущия период за машините, имотите и оборудването. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е предходното салдо минус промените в натрупаната амортизация за текущия период. Например, формулата за първия период е

=B49 – C15

Формулата за втория период е

=C49 – D15

и така нататък. Тъй като натрупаната амортизация се показва като отрицателна сума, изваждате положителното число, изтеглено от входните данни за прогнозиране.

Нетни растения, имоти и оборудване

Нетните цифри за заводи, имоти и оборудване показват разликата между завод, имоти и оборудване и натрупана амортизация в края на всеки от хоризонтите на прогнозиране. Например, формулата за началния баланс е

=B48+B49

Формулата за първия период е

=C48+C49

и така нататък. Тъй като салдото на натрупаната амортизация се показва като отрицателна сума, просто добавяте тези две суми във формулата за нетната сума на завода, имотите и оборудването.

Други нетекущи активи

Цифрите за други нетекущи активи показват общата сума на всички други нетекущи активи, държани в края на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е салдото от предходния период плюс промяната в сметката през текущия период. Например, формулата за първия период е

=B51+C17

Формулата за втория период е

=C51+D17

и така нататък.

Общата сума на активите

Цифрите за общите активи показват общия долар на всички активи, държани в края на прогнозните периоди. Балансът по всяко време е сумата от следното: Текущи активи; Нетни заводи, имоти и оборудване; и други дълготрайни активи. Например, формулата за началния баланс е

=B47+B50+B51

Формулата за първия период е

=C47+C50+C51

и така нататък.

Задължения

Цифрите за задълженията по сметки показват дълга, който е свързан с неизплатените разходи за продажби в края на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е себестойност на продажбите за периода време # Периоди Разход на продажби в A/P. Например, формулата за първия период е

=C19*C32

Формулата за втория период е

=D19*D32

и така нататък.

Начислени разходи

Цифрите за начислените разходи показват дълга, който е свързан с неизплатените оперативни разходи в края на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е оперативните разходи умножени # Периоди Оперативни разходи в A/E. Например, формулата за първия период е

=C21*SUM(C33:C35)

Формулата за втория период е

=D21*SUM(D33:D35)

и така нататък.

Други текущи задължения

Цифрите за други текущи задължения показват общия долар на други неизплатени дългове в края на прогнозните периоди, които ще бъдат изплатени в рамките на текущата година или бизнес цикъл. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е предишното салдо плюс промяната в текущия период. Например, формулата за първия период е

=B59+C23

Формулата за втория период е

=C59+D23

и така нататък.

Общо текущи задължения

Цифрите за общите текущи задължения показват общия долар на всички текущи задължения в края на всеки прогнозен период. Салдото по всяко време е сумата от дължими сметки, начислени разходи и други текущи задължения. Например, формулата за началния баланс е

=SUM(B57:B59)

Формулата за първия период е

=SUM(C57:C59)

и така нататък.

Дългосрочни задължения

Цифрите за дългосрочните задължения показват общия долар на дългосрочния непогасен дълг в края на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е предходното салдо плюс всички промени в салдото на дългосрочните задължения през текущия период. Например, формулата за първия период е

=B62+C25

Формулата за втория период е

=C62+D25

и така нататък.

Други нетекущи задължения

Цифрите за други нетекущи задължения показват общата сума в долари на всеки друг нетекущ непогасен дълг в края на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е салдото от предходния период плюс промяната в текущия период. Например, формулата за първия период е

=B63+C27

Формулата за втория период е

=C63+D27

и така нататък.

Общо дълготрайни задължения

Данните за общите нетекущи задължения показват общите суми в долари на дългосрочния дълг и другия нетекущ непогасен дълг в края на всеки прогнозен период. Балансът по всяко време е сумата от дългосрочни задължения и други дългосрочни задължения. Например, формулата за началния баланс е

=B62+B63

Формулата за първия период е

=C62+C63

и така нататък.

Собствен капитал

Цифрите за собствения капитал показват общите суми в долари на сметките на собствения капитал в края на всеки прогнозен период. Началното салдо е стойността, която въвеждате в областта за входове на началната работна книга за бизнес планиране. Салдото за първия и следващите периоди е салдото от предходния период плюс Нетен доход след данъци за периода, плюс други корекции, като допълнителни капиталови вноски и дивиденти. Например, формулата за първия период е

=B65+C29+C116

Формулата за втория период е

=C65+D29+D116

и така нататък.

Общо задължения и собствен капитал

Данните за общите задължения и собствения капитал показват общите суми в долари на текущите задължения, нетекущите задължения и собствения капитал в края на всеки прогнозен период. Например, формулата за началния баланс е

=B60+B64+B65

Формулата за първия период е

=C60+C64+C65

и така нататък.

Общата стойност на активите трябва да е равна на общата стойност на задълженията и собствения капитал. Ако се различават, вашият модел съдържа грешка.