Извештај о токовима готовине радне свеске пословног плана КуицкБоокс

Распоред извештаја о новчаним токовима има 16 редова израчунатих података. Као иу другим распоредима, идентификатор периода означава периоде за које се израчунавају вредности. Први период се чува у ћелији Ц141 као цео број 1. Периоди који следе се чувају као претходни период плус 1. Остале вредности извештаја о новчаним токовима се израчунавају као што је овде описано.

Почетно стање готовине

Почетне бројке готовинског салда показују прогнозирани салдо готовине и еквивалената на почетку сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. За наредне периоде, почетно стање готовине је завршно стање готовине претходног периода.

Нето приход након опорезивања

Подаци о нето приходу након опорезивања показују износе израчунате у табели биланса успеха као пословни профит за сваки период предвиђања.

Додатак амортизације

Бројеви додавања амортизације показују промену акумулираног биланса амортизације за сваки период предвиђања. Обично, ова промена потиче од трошка амортизације периода; мора се додати назад у нето приход након опорезивања јер се за трошак амортизације не користи готовина. Додатна амортизација за сваки период је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања као промену акумулиране амортизације.

Финансирање обавеза према рачунима

Бројке за финансирање обавеза према добављачима показују промену стања обавеза према добављачима за период. Повећања овог биланса су резултат када је трошак продаје плаћеног током периода мањи од насталих трошкова. Смањење овог биланса настаје када је трошак плаћеног трошка продаје већи од насталог трошка.

Признавањем промена у овом стању на рачуну, модел прилагођава разлике између обрачунског рачуноводства трошкова продаје и стварних готовинских исплата трошкова продаје у билансу успеха.

Финансирање обавеза према добављачима за сваки период је разлика између стања обавеза на крају претходног периода и стања на крају текућег периода. На пример, формула за први период је

=Ц57 – Б57

Формула за други период је

=Д57 – Ц57

и тако даље.

Финансирање обрачунатих трошкова

Цифре за финансирање обрачунатих трошкова показују промену биланса обрачунатих трошкова за период. Повећања овог биланса настају када су оперативни трошкови плаћени током периода мањи од насталих трошкова. Смањење овог биланса настаје када су оперативни трошкови плаћени током периода већи од насталих трошкова.

Препознавањем промена у овом стању на рачуну, модел прилагођава разлике између рачуноводствених трошкова на основу обрачуна и стварних готовинских исплата за оперативне трошкове.

Цифра финансирања обрачунатих расхода за сваки период је разлика између стања обрачунатих трошкова на крају претходног периода и стања на крају текућег периода. На пример, формула за први период је

=Ц58 – Б58

Формула за други период је

=Д58 – Ц58

и тако даље.

Финансирање осталих краткорочних обавеза

Подаци о финансирању осталих краткорочних обавеза показују промену стања осталих краткорочних обавеза за период. Овај износ се повећава када се, директно или индиректно, готовина генерише позајмљивањем. Овај износ се смањује када се, директно или индиректно, готовина користи за отплату краткорочних позајмица.

Финансирање осталих текућих обавеза за сваки период је разлика између стања осталих текућих обавеза на крају претходног периода и стања на крају текућег периода. На пример, формула за први период је

=Ц59 – Б59

Формула за други период је

=Д59 – Ц59

и тако даље.

Финансирање дугорочних обавеза

Подаци за финансирање дугорочних обавеза показују промене у износу дугорочних обавеза за период. Овај салдо се повећава када се, директно или индиректно, готовина генерише дугорочним задуживањем. Овај износ се смањује када се, директно или индиректно, готовина користи за отплату дугорочних зајмова.

Финансирање дугорочних обавеза за сваки период је разлика између стања дугорочних обавеза на крају претходног периода и стања на крају текућег периода. На пример, формула за први период је

=Ц62 – Б62

Формула за други период је

=Д62 – Ц62

и тако даље.

Финансирање осталих дугорочних обавеза

Подаци о финансирању осталих дугорочних обавеза показују промене стања осталих дугорочних обавеза за период. Овај износ се повећава када се, директно или индиректно, готовина генерише другим дугорочним задуживањем. Овај износ се смањује када се, директно или индиректно, готовина користи за отплату других дугорочних зајмова.

Финансирање осталих дугорочних обавеза за сваки период је разлика између стања осталих дугорочних обавеза на крају претходног периода и стања на крају текућег периода. На пример, формула за први период је

=Ц63 – Б63

Формула за други период је

=Д63 – Ц63

и тако даље.

Инвестиције од потраживања

Подаци о улагањима потраживања показују промену стања потраживања за сваки период предвиђања. Овај износ се повећава када је приход од продаје прикупљен током периода мањи од евидентираног прихода. Овај износ се смањује када је приход од продаје прикупљен током периода већи од евидентираног.

Препознавањем промена стања на рачуну, модел прилагођава разлике између обрачунског рачуноводства прихода од продаје и стварне наплате готовине за продају.

Вредност улагања у потраживања за сваки период је разлика између стања потраживања на крају претходног периода и стања на крају текућег периода. На пример, формула за први период је

=Ц44 – Б44

Формула за други период је

=Д44 – Ц44

и тако даље.