Биланс стања КуицкБоокс Почетна радна свеска за пословно планирање

Распоред биланса стања има 19 редова са израчунатим подацима, али први ред садржи само текстуалну ознаку Период . (Као и у области уноса радне свеске за почетак пословног планирања, идентификатор периода означава периоде за које се предвиђају вредности.)

Еквивалент у новцу

Бројке готовине и еквивалената показују пројектовану готовину у благајни на крају сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период се извлачи из распореда Извештаја о токовима готовине, где се израчунава.

Потраживања

Рачуни потраживања (А/Р) показују нето потраживања која се држе на крају сваког периода предвиђања. Почетно стање је вредност коју уносите у област планирања улаза радног листа за почетак пословања. Стање за први и наредне периоде је засновано на вредностима Прихода од продаје и # Периоди продаје у А/Р које уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. На пример, формула за први период је

=Ц7*Ц31

Формула за други период је

=Д7*Д31

и тако даље.

Инвентар

Вредности залиха показују укупан износ залиха у доларима на крају сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредне периоде је стање претходног периода плус све набавке залиха или трошкови производње минус сви трошкови продаје. На пример, формула за први период је

=Б45+Ц9 – Ц32

Формула за други период је

=Ц45+Д9 – Д32

и тако даље.

Остала текућа средства

Бројке за остала обртна средства показују укупан износ у доларима осталих обртних средстава која се држе на крају сваког периода предвиђања. Почетно стање за Остала обртна средства је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је претходно стање плус промена стања. На пример, формула за први период је

=Б46+Ц11

Формула за други период је

=Ц46+Д11

и тако даље.

Укупно текућа средства

Подаци о укупним текућим средствима показују укупан износ текућих средстава у доларима на крају сваког од хоризонта предвиђања. Стање у било ком тренутку је збир готовине и еквивалената, потраживања, залиха и друге текуће имовине. На пример, формула за почетни биланс укупних текућих средстава је

=СУМ(Б43:Б46)

Формула за први период је

=СУМ(Ц43:Ц46)

и тако даље.

Постројења, имовина и опрема

Подаци о постројењима, имовини и опреми показују оригиналну цену постројења, имовине и опреме у доларима на крају сваког хоризонта предвиђања. Почетни биланс постројења, имовине и опреме је вредност коју унесете у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је претходно стање плус сви додаци на рачунима постројења, некретнина и опреме. На пример, формула за први период је

=Б48+Ц13

Формула за други период је

=Ц48+Д13

и тако даље.

Мање: акумулирана амортизација

Цифре акумулиране амортизације показују кумулативне трошкове амортизације наплаћене током текућег периода за постројења, некретнине и опрему. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је претходно стање умањено за промене акумулиране амортизације у текућем периоду. На пример, формула за први период је

=Б49 – Ц15

Формула за други период је

=Ц49 – Д15

и тако даље. Пошто је акумулирана амортизација приказана као негативан износ, одузимате позитиван број извучен из инпута предвиђања.

Нето постројења, имовина и опрема

Нето бројке о постројењима, имовини и опреми показују разлику између постројења, имовине и опреме и акумулиране амортизације на крају сваког од хоризоната предвиђања. На пример, формула за почетни биланс је

=Б48+Б49

Формула за први период је

=Ц48+Ц49

и тако даље. Пошто је стање акумулиране амортизације приказано као негативан износ, једноставно додате ова два износа у формулу за нето износ постројења, имовине и опреме.

Остала дуготрајна средства

Бројке Остала дуготрајна средства показују укупан износ било које друге дуготрајне имовине која се држи на крају сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је стање претходног периода плус промена на рачуну у текућем периоду. На пример, формула за први период је

=Б51+Ц17

Формула за други период је

=Ц51+Д17

и тако даље.

Укупна актива

Подаци о укупној активи показују укупан износ у доларима свих средстава која се држе на крају периода предвиђања. Стање у било ком тренутку је збир следећег: Обртна средства; Нето постројења, имовина и опрема; и остала дуготрајна имовина. На пример, формула за почетни биланс је

=Б47+Б50+Б51

Формула за први период је

=Ц47+Ц50+Ц51

и тако даље.

Износ обавеза

Бројке обавеза према добављачима показују дуг који се односи на неплаћене трошкове продаје на крају сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредне периоде је трошак продаје за период времена # Периоди Трошкови продаје у А/П. На пример, формула за први период је

=Ц19*Ц32

Формула за други период је

=Д19*Д32

и тако даље.

Обрачунати трошкови

Обрачунати трошкови показују дуг који се односи на неплаћене оперативне трошкове на крају сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је оперативни трошкови пута # Периоди Оперативни трошкови у А/Е. На пример, формула за први период је

=Ц21*СУМ(Ц33:Ц35)

Формула за други период је

=Д21*СУМ(Д33:Д35)

и тако даље.

Остале краткорочне обавезе

Бројке о осталим текућим обавезама показују укупан износ осталих дугова у доларима на крају периода предвиђања који ће бити плаћени у оквиру текуће године или пословног циклуса. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је претходно стање плус промена у текућем периоду. На пример, формула за први период је

=Б59+Ц23

Формула за други период је

=Ц59+Д23

и тако даље.

Укупно текуће обавезе

Бројке о укупним текућим обавезама показују укупан износ свих текућих обавеза у доларима на крају сваког периода предвиђања. Стање у било ком тренутку је збир обавеза према добављачима, обрачунатих трошкова и осталих текућих обавеза. На пример, формула за почетни биланс је

=СУМ(Б57:Б59)

Формула за први период је

=СУМ(Ц57:Ц59)

и тако даље.

Дугорочне обавезе

Бројке о дугорочним обавезама показују укупан износ дугорочних дугова у доларима на крају сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је претходно стање плус све промене у билансу дугорочних обавеза у текућем периоду. На пример, формула за први период је

=Б62+Ц25

Формула за други период је

=Ц62+Д25

и тако даље.

Остале дугорочне обавезе

Бројке о осталим дуготрајним обавезама показују укупан износ у доларима било ког другог дуготрајног неизмиреног дуга на крају сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је стање претходног периода плус промена у текућем периоду. На пример, формула за први период је

=Б63+Ц27

Формула за други период је

=Ц63+Д27

и тако даље.

Укупно сталне обавезе

Бројке укупних дугорочних обавеза показују укупне доларске износе дугорочних дугова и осталих дугорочних дугова на крају сваког периода предвиђања. Стање у било ком тренутку је збир дугорочних обавеза и осталих дугорочних обавеза. На пример, формула за почетни биланс је

=Б62+Б63

Формула за први период је

=Ц62+Ц63

и тако даље.

Власнички капитал

Бројке власничког капитала показују укупне доларске вредности власничког капитала на крају сваког периода предвиђања. Почетни биланс је вредност коју уносите у област уноса радне свеске за почетак пословног планирања. Стање за први и наредни период је стање претходног периода плус нето приход након опорезивања за период, плус друга прилагођавања, као што су додатни капитални улози и дивиденде. На пример, формула за први период је

=Б65+Ц29+Ц116

Формула за други период је

=Ц65+Д29+Д116

и тако даље.

Укупне обавезе и власнички капитал

Укупне обавезе и власнички капитал показују укупне доларске износе текућих обавеза, дугорочних обавеза и власничког капитала на крају сваког периода предвиђања. На пример, формула за почетни биланс је

=Б60+Б64+Б65

Формула за први период је

=Ц60+Ц64+Ц65

и тако даље.

Вредност укупне имовине треба да буде једнака вредности укупних обавеза и власничког капитала. Ако се разликују, ваш модел садржи грешку.