LuckyTemplates Výkazy zisku a ztráty: Výzvy a řešení

Výkazy zisků a ztrát jsou často náročné na vytváření v LuckyTemplates, zvláště pokud pracujete s velkými nebo složitými datovými sadami. V tomto tutoriálu se dozvíte o běžných problémech, se kterými se setkáváte při práci s výkazy zisků a ztrát (P&L) LuckyTemplates. Podrobně jsou také diskutována řešení pro každou výzvu.

Na rozdíl od jiných obchodních výkazů jsou výkazy zisků a ztrát univerzální. Problémy, se kterými se setkáte při vytváření výkazů zisků a ztrát, jsou tedy s největší pravděpodobností podobné napříč organizacemi.

To znamená, že se můžete učit od ostatních a těch, které již byly zavedeny.

K diskusi o běžných problémech výkazů zisků a ztrát v LuckyTemplates a jejich příslušných řešení bude tato finanční zpráva použita jako příklad. V přehledu běží na pozadí 1,1 miliardy řádků. Tento dynamický přehled také umožňuje vybrat Jméno zákazníka, Název produktu a Čas prodeje.

Obsah

• Běžné výzvy ve výkazu zisku a ztráty LuckyTemplates
  • 1. Mezisoučty
  • 2. Procenta
  • 3. Zisk na akcii (EPS)
  • 4. Popisek
  • 5. Formátování
  • 6. Značení
  • 7. Prostory
  • 8. Hierarchie
  • 9. Třídění
  • 10. Analytika
• Modelování dat v LuckyTemplates Výkazy zisku a ztráty
• Řešení LuckyTemplates Výzvy výkazu zisků a ztrát
  • LuckyTemplates P&L Řešení č. 1: Kroky výpočtu součtů
  • LuckyTemplates P&L Řešení č. 2: Kroky výpočtu mezisoučtů
• Tabulkový editor pro výkazy zisků a ztrát LuckyTemplates
  • Flexibilita ve výkazech zisků a ztrát LuckyTemplates
• Závěr

Běžné výzvy ve výkazu zisku a ztráty LuckyTemplates

Toto je 10 běžných problémů, se kterými se setkáváte při práci s výkazy zisků a ztrát v LuckyTemplates:

1. Mezisoučty

Mezisoučty jsou mezisoučty, které ukazují součet nebo součet konkrétní skupiny položek v rámci většího souboru dat. Mezisoučty se často používají k rozdělení velké datové sady na menší, lépe spravovatelné části a k ​​zobrazení vztahu mezi různými skupinami dat.

Je to také první výzva, na kterou narazíte při práci s výkazy zisků a ztrát.

2. Procenta

Procenta se ve veřejných finančních výkazech často neobjevují. Ale při provádění interních zpráv budou s největší pravděpodobností potřeba.

3. Zisk na akcii (EPS)

Zisk na akcii neboli EPS je finanční poměr, který měří výši čistého zisku získaného na akcii kmenových akcií. Vypočítá se vydělením čistého příjmu společnosti počtem akcií v oběhu.

Pokud se podíváte na finanční výkazy společností z Fortune 500, s největší pravděpodobností uvidíte řádek zobrazující EPS.

4. Popisek

Nejčastěji bude interní manažerský tým ve vaší organizaci požadovat uvedení konkrétních čísel ve výkazech zisků a ztrát.

V tomto případě existují další položky pro procento ekvivalentu plného pracovního úvazku (FTE %) celkových nákladů práce.

5. Formátování

Ve výkazech zisků a ztrát v LuckyTemplates můžete použít různé možnosti formátování.

Vzhledem k tomu, že LuckyTemplates umožňuje transformovat vaše sestavy do dynamických finančních výkazů, můžete přidat řezy, které mohou přepínat zobrazení z milionů na tisíce.

To je umožněno použitím výpočtových skupin.

6. Značení

Značky jsou také nedílnou součástí finančních výkazů.

Přibližně 8 z 10 organizací bude chtít vykázat kladná čísla, i když se některá z čísel odečítají.

7. Prostory

Mezery jsou další menší výzvou pro formátování, se kterou se setkáte při vytváření výkazů zisků a ztrát v LuckyTemplates.

Při zobrazování finančních výkazů je důležité mít správné mezery pro oddělení prvků a usnadnit jejich čtení. Pokud mezery chybí nebo nejsou tam, kde by měly být, může to vést k nesprávné interpretaci finančních údajů.

8. Hierarchie

Běžná hierarchie používaná ve finančních výkazech je neuspořádaná hierarchie .

Hierarchie zobrazuje rozdělení položky na různé úrovně podrobností. Například provozní náklady jsou rozděleny na jednotlivé části, jako je práce, cestování a náklady, marketing a administrativa.

9. Třídění

Třídění položek ve vaší účetní závěrce je velmi důležité. Upozorňujeme, že položky nejsou ve výchozím nastavení seřazeny podle abecedy. Lze je také seřadit vzestupně nebo sestupně s ohledem na množství.

10. Analytika

Poslední částí výkazu zisků a ztrát je analýza. Analytics, jako je , může firmám pomoci lépe porozumět jejich finanční výkonnosti a identifikovat oblasti, které je třeba zlepšit.

V tomto příkladu je analytická část sestavy rozbalena na celkový hrubý příjem.

Modelování dat v LuckyTemplates Výkazy zisku a ztráty

Při modelování zisků a ztrát je nejlepším postupem použít . Hvězdicové schéma je místo, kde je vaše tabulka faktů obklopena více tabulkami dimenzí.

Navíc při vytváření datového modelu v LuckyTemplates musíte dobře rozumět a .

V tomto datovém modelu výkazu zisku a ztráty obsahuje tabulka hlavní knihy informace o různých hodnotách pro každý jednotlivý klíč hlavní knihy. To zahrnuje mimo jiné zákaznický, položkový a časový klíč.

Tabulka rozložení obsahuje rozvržení finanční zprávy v LuckyTemplates. Přesně ukazuje, jak bude účetní závěrka ve zprávě vypadat.

Mezitím tabulka propojení poskytuje most mezi tabulkou rozložení a skutečnými účetními knihami.

V horní části datového modelu je tabulka logiky výpočtu . Používá se k vytváření různých mezisoučtů potřebných ve zprávě.

Řešení LuckyTemplates Výzvy výkazu zisků a ztrát

LuckyTemplates P&L Řešení č. 1: Kroky výpočtu součtů

Chcete-li vytvořit ukázkový P&L, musíte začít se základy. Primárním cílem je získat součet hlavních knih, což se provádí pomocí tabulky rozložení.

V tomto případě jsou zobrazeny hrubé výnosy pro B2B a B2C spolu s příslušnými klíči účetní závěrky.

Klíče jsou velmi důležité, kdykoli děláte modelování v rámci LuckyTemplates. Tyto jsou známé jako předchozí klíče nebo náhradní klíče používané ke spojení nebo propojení tabulek.

Dále se FSKey připojí k tabulce odkazů a načte sadu účetních knih. Tyto účetní knihy jsou pak předány přes tabulku faktů.

V tomto příkladu se LuckyTemplates podívá na položku B2B a načte svůj FSKey. Tento klíč je poté předán přes tabulku propojení, aby se načetly účetní knihy 50001 a 50002. Odtud prochází tabulka propojení účetními knihami a načte své odpovídající hodnoty.

LuckyTemplates P&L Řešení č. 2: Kroky výpočtu mezisoučtů

Mezisoučty jsou o něco složitější než součty.

V tomto příkladu má mezisoučet pro celkový hrubý příjem FSKey 5. Tabulka logiky výpočtu pak uvádí všechny účetní knihy pod tímto klíčem. To poskytuje obrovskou flexibilitu, protože můžete přesně definovat, které účetní knihy chcete sčítat nebo agregovat.

Dále LuckyTemplates vytvoří z těchto účetních knih dolů do tabulky odkazů. A odtud získá všechna data a hodnoty z hlavní knihy z tabulky faktů.

Tabulkový editor pro výkazy zisků a ztrát LuckyTemplates

V , můžete vidět kód DAX pro výpočet mezisoučtu.

Prvním krokem je odstranění filtrů pomocí funkce. Potom je vztah mezi tabulkami Layout a Link odstraněn a místo toho nahrazen vztahem mezi Calculation Logic a Link Tables pomocí funkce.

Výsledek je pak generován pomocí funkce v kontextu tabulky účetních výkazů výpočtu.

Výhodou toho je, že kód DAX stačí napsat pouze jednou. Poté můžete změnit rozvržení nebo změnit vstupy do souboru, aniž byste museli přepisovat kód.

Jako příklad použijeme vstupní soubor výkazu zisku a ztráty.

V souboru můžete vidět, že FSKeys pro celkový hrubý příjem jsou 1, 2 a 3. Pokud chcete provést změny ve výpočtu mezisoučtu, stačí přidat nebo odstranit FSKey ze souboru.

Tento přístup vám poskytuje obrovskou flexibilitu, protože dokáže rychle přesouvat, měnit a opakovat položky, aniž byste museli přepisovat kód DAX.

Flexibilita ve výkazech zisků a ztrát LuckyTemplates

Tím, že vložíte úsilí do základů řešení, nemusíte přepracovávat pokaždé, když chcete provést změnu.

A flexibilita je důležitá při vytváření účetní závěrky. Je velmi pravděpodobné, že se během cesty setkáte se změnami. Firmy se chtějí rok od roku pohybovat ve svých hlavních knihách. Chtějí také vytvořit různá rozložení.

Budou mít také odlišné účetní standardy. Například účetní standard IASS by mohl přejít na účetní standard IFRS.

Věci se neustále mění a neustále se vyvíjejí. Cílem, pokud jde o finanční výkazy, je proto mít řešení, které maximalizuje flexibilitu.

Závěr

Vytváření výkazů zisku a ztráty v LuckyTemplates může být náročné. Kvalita dat, formátování, vizualizace a zabezpečení jsou důležité faktory při vytváření výkazu zisku a ztráty a jakékoli problémy v těchto oblastech mohou ovlivnit přesnost a užitečnost finanční zprávy.

Dodržováním osvědčených postupů a používáním řešení uvedených v tomto tutoriálu však můžete tyto problémy překonat a vytvořit výkazy zisků a ztrát, které jsou přesné, jasné a snadno srozumitelné. Ty budou neocenitelné pro všechny podniky, které chtějí přijímat informovaná rozhodnutí na základě dat.

Vše nejlepší,

Chris Barber