Kryerja e një analize skenari në modelin tuaj financiar

Pasi të keni mbaruar të gjitha llogaritjet në modelin tuaj financiar, bëni shumë e shumë analiza të ndjeshmërisë dhe skenarëve. Testimi i stresit me analizën e ndjeshmërisë do të kontrollojë nëse funksionet e brendshme të formulave dhe logjikës së modelit janë të sakta, por sa realiste janë supozimet? Nëse ndodh më e keqja absolute, çfarë ndodh me fundin tuaj? Sa i ndjeshëm është modeli juaj ndaj ndryshimeve në supozimet kryesore? Ky informacion do të ndihmojë për të testuar saktësinë dhe qëndrueshmërinë e modelit tuaj, si dhe qëndrueshmërinë e biznesit, produktit ose projektit që modeli përfaqëson.

Së paku, një model financiar duhet të përfshijë të paktën tre skenarët e mëposhtëm, ose të paktën disa versione të tyre:

• Rasti më i mirë: Vendosni të gjitha supozimet në vlerën më të lartë të mundshme që mund ta konceptoni si të arritshme (madje edhe në ëndrrat tuaja më të çmendura).
• Rasti bazë: Vendosni të gjitha supozimet për atë që në të vërtetë mendoni se do të ndodhë.

  Jini realist! Ky nuk është vendi për të qenë konservator në vlerësimet tuaja - kjo është për skenarin më të keq.

• Rasti më i keq: Vendosni të gjitha supozimet në vlerën më të ulët të imagjinueshme që mendoni se mund të ndodhë. Nëse gjithçka që mund të shkojë keq shkon keq, si duket modeli ynë?

Për më tepër, modelet financiare shpesh përfshijnë skenarë të tjerë për të marrë parasysh luhatjet e mundshme në inputet për shkak të ngjarjeve, si në vijim:

• Legjislacioni: Nëse ndryshimet në legjislacionin e qeverisë do të kenë një efekt në çmimin që mund të vendosni për produktin tuaj, furnizimin me materiale ose kosto shtesë si puna, atëherë ndryshoni të dhënat në modelin tuaj për ta pasqyruar këtë.
• Këmbimi i huaj: Nëse luhatja e kursit të këmbimit të monedhës do të ndikojë në çmimet ose kostot, ndryshoni inputet e ndikuar nga këmbimi i huaj në këtë skenar.
• Konkurrentët: Nëse futja e një konkurrenti të ri në tregun tuaj do të shkaktonte shtrydhje të marzhit (që do të thotë se nuk jeni më në gjendje të tarifoni të njëjtën shumë për produktin tuaj), mund të përfshini një skenar që tregon një ulje të çmimit.

Këta janë vetëm disa shembuj të përgjithshëm të skenarëve të modelit që mund të përdorni. Skenarët shpesh mund të fshijnë anomalitë në model. Shikoni me kujdes rezultatet e analizës së skenarit tuaj. A është ajo që prisni të shihni? Krahasoni rezultatet e daljes krah për krah. Nëse e rritni shumën e inflacionit nga 2 për qind në 3 për qind, a rriten kostot me të njëjtin marzh sikur ta rrisni atë nga 3 për qind në 4 për qind?

Krahasuar me gabimet e formulës, gabimet logjike mund të jenë më të vështira për t'u dalluar. Problemet me logjikën mund të përfshijnë kohën e gabuar, futjen e të dhënave të gabuara dhe supozimet e të dhënave burimore, ose përdorimin e parataksës në vend të inputeve pas tatimit, për shembull. Ndonjëherë gabimet mund të jenë një kombinim i gabimeve të formulës dhe logjikës, dhe analiza e skenarit është një mënyrë e mirë për të identifikuar nëse ekzistojnë këto lloj gabimesh dhe për t'i shpëlarë ato.

Testimi i plotë i stresit, së bashku me analizat e skenarëve dhe ndjeshmërisë, do t'i sigurojë modelit tuaj financiar ashpërsinë dhe qëndrueshmërinë për të përballuar shumëllojshmërinë e luhatjeve të supozimeve që janë të mundshme në botën reale.