QuickBooksi äriplaani töövihiku rahavoogude aruanne

Rahavoogude aruande graafikus on 16 rida arvestuslikke andmeid. Nagu ka teistes ajakavades, nummerdab perioodi identifikaator perioodid, mille jaoks väärtusi arvutatakse. Esimene periood salvestatakse lahtrisse C141 täisarvuna 1. Järgmised perioodid salvestatakse eelmise perioodina pluss 1. Muud rahavoogude aruande väärtused arvutatakse siin kirjeldatud viisil.

Algne sularahajääk

Algse rahajäägi arvud näitavad prognoositavat raha ja ekvivalentide saldot iga prognoosiperioodi alguses. Algsaldo on väärtus, mille sisestate äriplaneerimise alustamise töövihiku sisestusalale. Järgmiste perioodide jaoks on sularaha algsaldo eelmise perioodi lõpu sularahajääk.

Puhastulu pärast makse

Maksudejärgse puhastulu arvud näitavad iga prognoosiperioodi ärikasumina kasumiaruande graafikus arvutatud summasid.

Amortisatsiooni lisamine

Amortisatsiooni lisandarvud näitavad iga prognoosiperioodi akumuleeritud amortisatsiooni saldo muutust. Tavaliselt tuleneb see muutus perioodi amortisatsioonikulust; see tuleb lisada tagasi netotulu peale maksude arvu, kuna amortisatsioonikulu ei kasuta sularaha. Iga perioodi kohta tagasi lisatav kulum on väärtus, mille sisestate äriplaneerimise alustamise töövihiku sisestusalale akumuleeritud amortisatsiooni muutusena.

Arvestusvõlgade finantseerimine

Kreditoorsete võlgnevuste finantseerimise arvnäitajad näitavad perioodi võlgnevuste saldo muutust. Selle saldo suurenemine tuleneb siis, kui perioodi jooksul tasutud müügikulu on väiksem kui tehtud kulutus. Selle saldo vähenemine tuleneb siis, kui tasutud müügikulu on suurem kui tehtud kulutus.

Arvestades selle kontojäägi muutusi, korrigeerib mudel erinevusi kasumiaruande tekkepõhise müügikulude kuluarvestuse ja müügikulude kulu tegelike kassaväljamaksete vahel.

Ostjate võlgnevuste finantseerimise näitaja iga perioodi kohta on eelmise perioodi lõpu ja jooksva perioodi lõpu võlgnevuste saldo vahe. Näiteks esimese perioodi valem on

=C57 – B57

Teise perioodi valem on

=D57 – C57

ja nii edasi.

Kogunenud kulude finantseerimine

Viitlaekumiste finantseerimise arvud näitavad perioodi viitvõlgade saldo muutust. Selle saldo suurenemine tuleneb siis, kui perioodi jooksul tasutud tegevuskulud on tehtud kuludest väiksemad. Selle saldo vähenemine tuleneb siis, kui perioodil tasutud tegevuskulud on tehtud kuludest suuremad.

Arvestades selle kontojäägi muutusi, korrigeerib mudel kasumiaruande tekkepõhise raamatupidamise kulude ja tegevuskulude tegelike sularaha väljamaksete erinevusi.

Viitlaekumiste finantseerimise näitaja iga perioodi kohta on vahe eelmise perioodi lõpu ja jooksva perioodi lõpu viitvõlgade saldo vahel. Näiteks esimese perioodi valem on

=C58 – B58

Teise perioodi valem on

=D58 – C58

ja nii edasi.

Muud lühiajalised kohustused Finantseerimine

Muude lühiajaliste kohustuste finantseerimisnäitajad näitavad perioodi Muude lühiajaliste kohustuste saldo muutust. See summa suureneb, kui laenamisel tekib kas otseselt või kaudselt raha. See summa väheneb, kui kas otseselt või kaudselt kasutatakse sularaha lühiajaliste laenude tasumiseks.

Muude lühiajaliste kohustuste finantseerimisnäitaja iga perioodi kohta on vahe eelmise perioodi lõpu muude lühiajaliste kohustuste ja jooksva perioodi lõpu saldo vahel. Näiteks esimese perioodi valem on

=C59 – B59

Teise perioodi valem on

=D59 – C59

ja nii edasi.

Pikaajaliste kohustuste finantseerimine

Pikaajaliste kohustuste finantseerimise arvud näitavad perioodi pikaajaliste kohustuste summa muutusi. See saldo suureneb, kui kas otseselt või kaudselt tekib pikaajalise laenuga raha. See summa väheneb, kui sularaha kasutatakse kas otseselt või kaudselt pikaajalise laenu tasumiseks.

Iga perioodi pikaajaliste kohustuste finantseerimise näitaja on eelmise perioodi lõpu ja jooksva perioodi lõpu pikaajaliste kohustuste saldo vahe. Näiteks esimese perioodi valem on

=C62 – B62

Teise perioodi valem on

=D62 – C62

ja nii edasi.

Muude pikaajaliste kohustuste finantseerimine

Muude pikaajaliste kohustuste finantseerimise näitajad näitavad muude pikaajaliste kohustuste saldo muutusi perioodil. See summa suureneb, kui kas otseselt või kaudselt tekib raha muust pikaajalisest laenust. See summa väheneb, kui kas otseselt või kaudselt kasutatakse sularaha muu pikaajalise laenu tasumiseks.

Muude pikaajaliste kohustuste finantseerimise näitaja iga perioodi kohta on vahe muude pikaajaliste kohustuste saldo vahel eelmise perioodi lõpus ja jooksva perioodi lõpu saldo vahel. Näiteks esimese perioodi valem on

=C63 – B63

Teise perioodi valem on

=D63 – C63

ja nii edasi.

Nõuded arved Investeeringud

Ostjate võlgnevuste investeeringute arvud näitavad Ostjate arvete saldo muutust iga prognoosiperioodi kohta. See summa suureneb, kui perioodil kogutud müügitulu on väiksem kui registreeritud tulu. See summa väheneb, kui perioodil kogutud müügitulu on registreeritust suurem.

Arvestades kontojäägi muutusi, korrigeerib mudel erinevusi kasumiaruande tekkepõhise müügitulude arvestuse ja tegelike müügitulude laekumiste vahel.

Iga perioodi Ostjate võlgnevuste investeeringute arv on eelmise perioodi lõpu võlgnevuste ja jooksva perioodi lõpu saldo vahe. Näiteks esimese perioodi valem on

=C44 – B44

Teise perioodi valem on

=D44 – C44

ja nii edasi.